Industry new
WCA - Danh sách kiểm tra tài liệu kiểm toán - Thực hành kinh doanh (s song ngữ)
Vui lòng chuẩn bị tài liệu GỐC được liệt kê bên dưới để kiểm toán / xác minh.
1. Thông tin chung
1.1 Đăng ký/Giấy phép kinh doanh bao gồm giấy phép kinh doanh cơ sở, cơ quan lao động (Nếu có) và nhà cung cấp xử lý chất thải nguy hại (Nếu có).
1.2 Văn bản ủy quyền của đại diện quản lý quản lý quản lý tuân thủ xã hội bao gồm EHS và quản lý lao động
1.3 Danh sách tất cả các nhà thầu phụ (nếu có)
1.4 Danh sách tất cả các Nhà cung cấp dịch vụ bên ngoài (Nếu có)
2. Lao động
2.1 Quy định về cơ sở vật chất hoặc sổ tay nhân viên, liên quan đến các lĩnh vực sau
2.1.1 Chính sách/thủ tục tuyển dụng
2.1.2 Chính sách/thủ tục kỷ luật và hồ sơ của nó
2.1.3 Hồ sơ đào tạo liên quan về chính sách/thủ tục trong hệ thống quản lý xã hội
2.2 Hợp đồng lao động / lao động hoặc mô tả công việc tương đương trong trường hợp không có luật hợp đồng.
2.3 Thủ tục/hồ sơ của ủy ban đại diện công đoàn hoặc nhân viên
2.4 Thỏa thuận thương lượng tập thể (nếu có)
2.5 Hồ sơ Danh sách nhân viên và Nhân sự bao gồm hồ sơ từ chức, Thiếu niên từ chức và khám sức khỏe (nếu có)
2.6 Giấy phép lao động nước ngoài và thư chấp thuận của chính phủ (nếu có)
2.7 Thỏa thuận nhân viên đại lý (nếu có)
2.8 Hồ sơ liên quan đến Phí tuyển dụng bao gồm hồ sơ về phí tuyển dụng lao động, hồ sơ hoàn trả của nhà máy đối với phí tuyển dụng tính cho người lao động (Nếu có).
2.9 Hồ sơ cá nhân của nhân viên được gửi kèm theo Bản sao CMND, Hợp đồng lao động hoặc mô tả công việc tương đương trong trường hợp không có luật hợp đồng
3. Tiền lương & Giờ
3.1 Hồ sơ bảng lương (12 tháng gần đây) của tất cả nhân viên hiện tại và trước đây bao gồm nhân viên tạm thời, nhân viên điều phối, v.v.
3.1.1 Sổ đăng ký bảng lương có chữ ký của nhân viên (nếu tiền lương thanh toán bằng tiền mặt)
3.1.2 Sao kê ngân hàng tương ứng với sổ đăng ký bảng lương (nếu tiền lương thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng)
3.2 Thẻ chấm công / Hồ sơ điểm danh (12 tháng gần đây) của tất cả nhân viên hiện tại và nhân viên cũ bao gồm nhân viên tạm thời, nhân viên điều phối, v.v.
3.3 Hồ sơ sản xuất (vé/tờ) (12 tháng gần đây) (nếu có)
3.4 Tiêu chuẩn lương tối thiểu địa phương (nếu có) và/hoặc thông báo của Luật Lao động Chính phủ (nếu có)
3.5 Miễn trừ đặc biệt từ chính quyền địa phương liên quan đến việc sắp xếp giờ làm việc (nếu có)
3.6 Tiền lương / Giờ làm việc Chính sách/Thủ tục và hồ sơ đào tạo liên quan
3.7 Biên lai bảo hiểm xã hội của người lao động (12 tháng qua), danh sách tên và giấy chứng nhận bảo hiểm xã hội (nếu có) của toàn thể người lao động.
4. Sức khỏe & An toàn (KHÔNG áp dụng cho Kiểm toán Nhân quyền WCA)
4.1 Quy trình bảo vệ phụ nữ mang thai (ví dụ: công việc không nguy hiểm hoặc nhẹ hơn, nghỉ kéo dài, v.v.)
4.2 Kiểm tra/giấy chứng nhận an toàn cháy nổ và giấy phép xây dựng cho các tòa nhà cơ sở / ký túc xá
4.3 Hợp đồng thuê hoặc cho thuê (áp dụng nếu cơ sở được thuê hoặc cho thuê)
4.4 Bố trí/sơ tán xây dựng cơ sở vật chất
4.5 Quy trình khẩn cấp tổng thể và hồ sơ của nó bao gồm hồ sơ khoan chữa cháy, hồ sơ khoan khẩn cấp để quản lý hóa chất
4.6 Giấy chứng nhận & Hồ sơ đào tạo của đội chữa cháy theo yêu cầu pháp lý.
4.7 Thủ tục tai nạn/chấn thương liên quan đến công việc và hồ sơ của nó
4.8 Báo cáo các yếu tố nguy cơ nghề nghiệp (nếu có) và báo cáo kiểm tra sức khỏe nghề nghiệp (nếu có)
4.9 Danh sách các loại máy sản xuất chính và tổng số máy (nếu có)
4.10 Danh sách tất cả các hóa chất được sử dụng và/hoặc lưu trữ, MSDS tương ứng và bất kỳ quy trình/hồ sơ liên quan nào liên quan đến việc sử dụng/lưu trữ hóa chất như kế hoạch và hồ sơ ứng phó khẩn cấp hóa chất nguy hiểm
4.11 Hồ sơ và hồ sơ đào tạo về chương trình sức khỏe và an toàn
4.12 Giấy chứng nhận vệ sinh nhà ăn hoặc cơ sở ăn uống như giấy phép/giấy phép vệ sinh nhà bếp, và giấy chứng nhận sức khỏe của nhân viên nấu ăn/nhà bếp
4.13 Giấy chứng nhận/Giấy phép/Giấy phép liên quan đến các thiết bị đặc biệt và nhà điều hành của nó, giấy phép hoạt động đặc biệt (Chạn như thợ điện).
5. Hệ thống quản lý
5.1 Chính sách tuân thủ xã hội bằng văn bản và các thủ tục và hồ sơ liên quan, và hồ sơ đào tạo liên quan cho tất cả nhân viên.
6. Môi trường (KHÔNG áp dụng cho Kiểm toán Nhân quyền WCA)
6.1 Chương trình/thuy trình quản lý môi trường và chứng chỉ như ISO 14000 (Nếu có)
6.2 Giấy chứng nhận/Giấy phép môi trường và các tài liệu (nếu có) như các tài liệu liên quan đến Đánh giá Tác động Môi trường (EIA), Kiểm tra chấp nhận bảo vệ môi trường của các Dự án Xây dựng, giấy phép phát thải ô nhiễm, giấy phép loại bỏ/nhàn lý cơ sở xử lý ô nhiễm, v.v.
6.3 Hồ sơ xử lý chất thải không nguy hại/nguy hại, Hồ sơ kiểm tra nước thải và không khí thải (nếu có).
7. Thực tiễn kinh doanh (Chỉ áp dụng cho Kiểm toán WCA- BP)
7.1 Bất kỳ chính sách hoặc quy trình bằng văn bản nào chi phối các hoạt động kinh doanh của công ty và nhân viên. ví dụ: liêm chính trong kinh doanh & chống tham nhũng, cạnh tranh công bằng (tùy chọn nếu mô-đun Thực hành Kinh doanh được áp dụng trong đánh giá) và bảo vệ dữ liệu (tùy chọn nếu mô-đun Thực hành Kinh doanh được áp dụng
7.1.1 Mô tả công việc (JD) của các nhà quản lý có trách nhiệm được giao trong việc quản lý Hối lộ tại Công ty.
7.1.2 Hồ sơ đào tạo đạo đức/liêm chính bằng văn bản
7.1.3 Chính sách hối lộ bằng văn bản và những gì được bao gồm. Chẳng hạn, khách quan, cam kết, định nghĩa về chính sách của công ty về việc tặng và nhận quà, thủ tục, hướng dẫn công việc, cách chính sách có sẵn bên ngoài.
7.1.4 Thủ tục cố gắng hối lộ
7.1.5 Thủ tục về cách nhân viên được bảo vệ khỏi bị trả thù.
7.1.6 Báo cáo kiểm toán nội bộ/bên ngoài liên quan đến đạo đức/ liêm chính
7.1.7 Nhân viên tuyên bố xung đột lợi ích
8. Khác
8.1 Các tài liệu khác, tùy thuộc vào hoàn cảnh thực tế trong quá trình kiểm toán và tại các khu vực cụ thể đó Công ty được đặt
8.2 Các tài liệu cụ thể khác của địa phương (nếu có), vui lòng ghi rõ:
8.1.1 Hồ sơ nghỉ phép có lương và thanh toán tiền lương, bao gồm Nghỉ phép hàng năm, Nghỉ thai sản, Nghỉ làm cha, Nghỉ kết hôn, Nghỉ ốm, v.v. (12 tháng qua)
8.1.2 Nếu có những người về hưu được thuê để làm việc trở lại, vui lòng cung cấp thỏa thuận đã ký với (các) người về hưu được thuê để làm việc trở lại.
8.1.3 Nếu Thực tập sinh có việc làm, vui lòng cung cấp danh sách Thực tập sinh, Thỏa thuận ba bên có chữ ký của Nhà trường, Cơ sở vật chất và Học sinh
8.1.4 Nếu an ninh, thanh toán bù trừ, nấu nướng được ký hợp đồng phụ, vui lòng cung cấp Hợp đồng dịch vụ, Hồ sơ cá nhân có bản sao chứng minh thư, Hợp đồng lao động
8.1.5 (Các) Chứng chỉ Đào tạo / Hồ sơ cho (các) Người sơ đầu tiên
8.1.5 Hồ sơ đào tạo / Giấy chứng nhận kiến thức sản xuất an toàn và kỹ năng quản lý cho Hiệu trưởng phụ trách; Hồ sơ đào tạo / Giấy chứng nhận kiến thức sản xuất an toàn và kỹ năng quản lý cho người chịu trách nhiệm quản lý an toàn lao động trong cơ sở
8.1.6 Tài liệu Đánh giá Tác động Môi trường (EIA), Phê duyệt ĐTM, Kiểm tra Chấp nhận Bảo vệ Môi trường, Giấy phép An toàn hoặc Giấy chứng nhận Miễn trừ Thiết bị Phóng xạ (nếu có)
Trên đây là các tài liệu chung được đề xuất sẽ được yêu cầu xem xét trong quá trình đánh giá, kiểm toán viên có quyền yêu cầu xem xét các tài liệu khác không có trong danh sách trên, nếu kiểm toán viên có cơ sở hợp lý để tin rằng các tài liệu chưa niêm yết khác có liên quan đến đánh giá.
